第一条 为规范经费支出管理，健全内部控制，根据《预算法》《会计法》《行政事业单位内部控制规范》和《党政机关厉行节俭反对浪费条例》等有关法律法规，结合工作实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于统计局及下属事业单位各项经费支出。

第三条 预算内资金审批权限

（一）单笔支出金额在五千元以下（包含五千元）由部门主要领导签字审批后按收支分类及经济分类支出。 

（二）单笔支出（不包含差旅费）金额在五千元以上，经党组会会议研究后按决议执行。

第四条 办公费和印刷费管理

（一）综合科是部门办公用品采购归口管理科室。各科室需添置办公用品的，需提出申请，列出明细清单，经科室分管领导审批后，报综合科统一采购。各科室不得未经批准自行购置办公用品。

（二）印刷费包括复印费、打印费、装订费等。统计局复印、打印原则上不得外出经办。一般性文稿、报表等由各科室自行打印、复印。大批量资料的装订、印刷等，部门不具备条件的，经分管领导审批后报综合科可外出装订、印制。资金结算由综合科按规定统一审核报批。

第五条 差旅费管理

（一）差旅费管理按《关于印发〈第一师阿拉尔市机关事业单位工作人员差旅费实施细则〉的通知》（师市办发〔2019〕35号）执行。

（二）差旅费实行“先审批后出差”制度，从严控制出差人数和天数。出差前须按规定报部门主要领导批准，并填写《出差审批单》，详细填明外出理由、出差地点、出差人数及行程安排。

（三）出差人员应在出差返还后1个月内办理报销手续。报销时应提供出差审批单（含文电等）、城市间交通费发票、住宿费发票等凭证。对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

（四）出差期间，交通费及住宿费必须使用公务卡结算，报销时附公务卡刷卡单。不能提供发票或电子客票行程单行程等材料的，原则上不予报销，特殊情况需要写说明，由主管领导签字。

第六条 接待费管理

（一）接待费严格按照相关文件标准开支，不得超标准接待。

（二）公务接待要如实填写《公务接待审批单》，由经办人签字后报就餐领导及部门主要领导签字审批。接待费报销凭证应当包括就餐发票、菜单、公务接待审批单、派出单位公函或电话通知记录和接待方案（内容包括：接待对象的单位、姓名、职务、事由、人数、时间、场所、费用等）。

第七条 固定资产采购

（一）综合科是固定资产采购的归口科室，负责固定资产采购和付款手续办理。

（二）各科室在编制年度科室预算时，应编制固定资产购置计划，纳入政府采购预算。

（三）纳入预算范围内的固定资产采购（办公自动化设备、办公家具），由使用科室填写采购审批表，审批完成后由信息化科统一按程序办理后续相关手续。

第八条 专项资金使用

（一）需拨付至企业的专项资金，由项目归口管理科室提供资金拨付文件、研究资金拨付议题的局党组会会议纪要、企业开户许可证复印件、企业资金收据，由信息化科按程序拨付。

（二）统计局内部使用的专项资金。由项目归口管理科室根据资金用途编制使用方案，根据资金性质和大小按程序审批后提供相关凭证，由综合科分项目按经济分类支出。

第九条 各类原始凭证、合同、批件必须用原件报账，复印件原则上不得作为报账凭证。报账员应检查取得原始凭证的真伪，保证原始票据真实、合法、完整。费用支出依据不充分、应附资料不齐全的，财务人员有权拒绝办理报账。