为进一步规范财务管理，严肃财经纪律，降低行政成本，促进机构编制财务规范运行，根据《行政单位财务规则》、《行政单位会计制度》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《师市采购管理办法》和《固定资产管理办法》等有关规定，结合我办实际，实行“坚持制度、统一管理、严格审批、民主监督”的原则，制定本制度。本制度适用于编办及机构编制电子政务中心。

一、编办及机构编制电子政务中心各项经费的收支均实行统一管理，综合科负责各项财政拨款的管理和支付，并在年初预算的基础上严格控制支出。

二、积极做好专项经费的申拨和管理。向师市财政申拨各项经费，由综合科负责草拟申请，经主任同意后，呈送师市财政局统一办理。财政拨付的专项经费专款专用。

三、严格履行支出审批和报账程序。开支审批和报账需经综合科负责人签字、副主任和主任审批签字。

四、严格控制交通费、接待费、会议费支出。凡公务接待和会议活动一律实行定点接待，并严格执行师市规定的接待范围和标准。

五、严格执行差旅费开支标准。工作人员因公出差的有关费用要严格按照《师市党政机关和事业单位差旅费管理办法》执行。出差返回后必须于1周内核实报销，若发现虚报冒领者，视其情节作出处理并责令其向全体人员作出书面检查，无正当理由超支的费用由个人自付。

六、报账人员凭相应的审批单到财务科办理报销手续。按照财务管理规定，各类支出票据必须符合财务会计有关规定，否则，财务人员应拒绝报销。

七、各种办公用品、耗材由综合科到师市指定办公耗材中标地点统一采购，实行集中管理，统一发放使用。需维修、更换、添加各种办公设施的，实行报批制度，由个人每月15号和30号前提出申请（特殊情况除外），综合科汇总，按程序审批后，由综合科负责办理。

八、审批权限：办公耗材1000元（含1000元）及办公用品（不含固定资产）500元（含500元）以下的支出由科室负责人及分管、主管领导签字后由专人负责办理；办公耗材1000元（不含1000元）及办公用品（不含固定资产）500元（不含500元）以上的支出需支部扩大会议研究后，由专人负责办理。

九、如需购置新的固定资产，事先写出书面报告，经主任审批后，列入“三重一大”内容，报党支部会议集体研究决定，综合科按规定程序协调购置。新购置的固定资产由综合科及时登记，加强管理。

十、综合科负责对固定资产登记造册，定期了解和检查使用、管理情况，半年应进行一次核查，发现问题及时报告办领导，并妥善解决。

十一、机关固定资产一律不得挪作私用，人为造成固定资产损坏和流失的，除追究当事人责任外，还要追究综合科负责人和相关人员的责任。对造成重大损失的，要进行必要的处罚；对于达到使用年限的固定资产，按有关程序报废，并按固定资产相关制度执行报废手续。

十二、每年12月底前，由综合科核查、盘点固定资产情况，并做好书面登记和报告。

十三、严格控制会议经费开支。坚决杜绝一事一会和重复开会现象，尽量压缩会议规模，降低会议费用。需要召开的各种会议或举办的有关活动，由综合科负责人提出经费预算意见，按审批权限，经主任办公会议研究并向师市分管领导汇报同意后方可进行。

十四、需要到定点文印店进行批量复印、印刷的（保密文件资料不得外送印制），须经主任同意后，由综合科负责办理，费用统一结算。

十五、综合科负责每半年向主任办公会议报告一次收支情况，特殊情况及时报告。

十六、综合科对财务活动进行有效监督，实行财物分离、固定资产出入库登记等管理制度。

十七、财务管理人员必须坚持原则，认真履行职责，按照财务管理制度严格把关，做到手续完备，操作规范。

十八、编办、机构编制电子政务中心财务分别对照行政机关、事业单位财务管理制度实行管理。